ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ ЯК ЕКОНОМІКО-ПРАВОВИЙ МЕТОД ПРОТИДІЇ ТЕРОРИЗМУ
Article Sidebar
Надіслано: 28-06-2019
Опубліковано: 27-06-2019
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Розроблено та обґрунтовано концепцію фінансового моніторингу як сукупності заходів, які здійснюються суб’єктами первинного і державного фінансового моніторингу у сфері превенції та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму, сепаратизму та розповсюдженню зброї масового знищення.
Визначено дотичність категорій «тероризм» і «фінанси» у таких площинах: грошові коштів, що виплачуються терористам за відмову від намірів вчинення насильницьких дій; негласне фінансування терористичних організацій окремими державами, недержавними фондами, злочинними угрупованнями та юридичними особами; «відмивання грошей» та їх введення в легальний обіг; створення терористичними організаціями власних структур у комерційній та кредитно-фінансовій сферах; готівки, отриманої внаслідок активних злочинних операцій.
Окреслено ризики в системі запобігання проявам тероризму та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Такими платформами, зокрема, визначено: непрозоре фінансування політичних партій; низький рівень фінансової й правової грамотності; значна частка питомої ваги обігу готівки; відплив капіталів; зростання організованої злочинності; відсутність секторальної оцінки ризиків суб’єктів первинного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Пріоритетними напрямами фінансових розслідувань визначено: фінансування тероризму та сепаратизму; відмивання доходів, отриманих від корупційних діянь; використання готівки у схемах легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.
Ризик фінансування тероризму та сепаратизму опосередком депозитних корпорацій запропоновано віднести до банківських ризиків.
Запропоновано доповнити Положення про організацію внутрішнього контролю в банках України, в частині визначення категорій ризику, дефініцією «комплаєнс-ризику фінансового моніторингу» — ризику притягнення до юридичної відповідальності, виникнення фінансових збитків і репутаційних втрат, що може зазнати депозитна корпорація у зв’язку з недотриманням норм чинного законодавства і правил корпоративної етики в частині виконання нею обов’язків суб’єкта первинного фінансового моніторингу.
Article Details
Посилання
Rezoliutsua OON№ 1373 [ResolutiOT of the Security Council of the United Nations № 1373]. Zakonodavstvo Ukrainy—Legislation of Ukraine. Retrieved from http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/995_854 [in Ukrainian].
Mizhnarodna konventsiia pro borotbu z finansuvanniam teroryzmu ratyfikovano Zakonom № 149-IV vid 12 veresnia 2002 roku [International Convention for the Suppression of the Financing of Terrorism ratified by Law № 149-IV of September 12, 2002]. Zakonodavstvo Ukrainy—Legislation of Ukraine. Retrieved from http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/995_518 [in Ukrainian].
Dermisi, S. (2008). Is Terrorism Eroding Agglomeration Economies in Central Business Districts? Lessons from the Office Real Estate Market in Downtown Chicago. Journal of Urban Economics (mpact Factor), 64 (2), 451—463.
Dzliev, M., Izzatdust, E., & Kireyev, M. (2007). Sovremennyj terrorizm: social'no-politicheskij oblik protivnika [Modern terrorism: the socio-political image of the enemy]. V. V. Gordienko (Ed.). Moscow [in Russian].
Loshytskyi, M. V., & Budnik A. S. (2014). Ukrainskyi fenomen protsesu otrymannia nepravomirnoi vyhody shliakhom vidmyvannia hroshovykh koshtiv ta finansuvannia teroryzmu [Ukrainian phenomenon of the process of obtaining undue advantage by money laundering and financing of terrorism/. Naukovyi visnyk Mizhnarodnoho humanitarnoho universytetu. Yurysprudentsiia— Scientific Bulletin of the International Humanitarian University. Jurisprudence, 12 (1), 82—85 [in Ukrainian].
Kabinet Ministriv Ukrainy. (2017). Pro realizatsiiu Stratehii rozvytku systemy zapobihannia ta protydii lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu tafinansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho zrtyshchennia na perOd do 2020 roku: rozporiadzheneia Kabindu Mimstriv Ukrainy vid -0 serpnia 201 -r.Ns 601-r [On implementation of the Strategy for the Development of the System for the Prevention and Counteraction of the Legalization (maundering) of the Proceeds from Crime, Terrorist Financing and Financing the Proliferation of Weapons of Mass Destruction for the Period up to 2020: Order of the Cabinet of Ministers of Ukraine dated August 30, 2017№ 601-p]. Retrieved from http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/601-2017-%D1%80 [in Ukrainian].
Verkhovna rada Ukrainy. (2014). Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia: Zakon Ukrainy vid 14.10.2014 № 1702-VII [On Prevention and Counteraction to Legalization (Laundering) of the Proceeds from Crime, Terrorist Financing and Financing the Proliferation of Weapons of Mass Destruction: Law of Ukraine dated October 14, 2014 № 1702-VII]. Vidomosti Verkhovnoi Rady Ukrainy — Bulletin of the Verkhovna Rada of Ukraine, 50—51. Retrieved from http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1702- 18 [in Ukrainian].
Verkhovna rada Ukrainy. (2011). Pro ratyfikatsiiu Konventsii Rady Yevropy pro vidmyvannia, poshuk, aresht ta konfiskatsiiu dokhodiv, oderzlirm^± rioch^m^ sHi^ftom, ta pro finansuvannia teroryzmu: Zakon Ukrainy vid 17.11.2010 № 2698-VI [On ratification of the Council of Europe Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime and on the Financing of Terroiism: Law of Ukraine dated November 17,2010 № 2698-VI]. Vidomosti Verkhovnoi Rady Ukrainy—Bulletin of the Verkhovna Rada ofUkrane, 12. Retrieved from http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2698-17 [in Ukrainian].
Zvit Derzhavnoi sluzhby finansovoho monitorynhu Ukrainy. 2017 [Report of the State Financial Monitoring Service of Ukraine. 2017]. sdfmgov.ua. Retrieved from http://sdfm.gov.ua/content/file/Sitedocs/2018/20180322/zvit 2017 [in Ukrainian].
Natsionalnyi bank Ukrainy. (2015). Pro zatverdzhennia Polozhennia pro zdiisnennia bankamy finansovoho monitorynhu: Postanova Pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy vid 26.06.2015 Ns 417 [About approval of the Regulation on the implementation by banks of financial monitoring: Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine dated June 26, 2015 N° 417]. Retrieved from http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0417500-15 [in Ukrainian].
Vnukova, N. M. (2018). Upravlinnia ryzykamy finansovykh ustanov u sferi finansovoho monitorynhu [Risk Management of Financial Institutions in the Field of Financial Monitoring]. Naukovi zapysky Natsionalnoho universytetu «Ostrozka akademiia». Ekonomika — Scientific Notes of the National University of Ostroh Academy. Economy, 8 (36), 64—68. Ostrog: Vyd-voNaUOA [in Ukrainian].
Natsionalnyi bank Ukrainy (2014). Polozhennia pro orhanizatsiiu vnutrishnoho kontroliu v bankakh Ukrainy : postanova Pravlirmia Nkrsionalnoho banku Ukraine Uk 29.r2.n014 Ns 867 [Ukovnions on Uk organization of interned corrrol U banks of Ukraine: Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine dated 29.12.2014 Л& 867]. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua [in Ukrainian].