ВПЛИВ ДЕРЖАВНОГО РЕГУЛЮВАННЯ I НАГЛЯДУ НА РОЗВИТОК РИЗИК-ОРІЄНТОВАНОЇ СИСТЕМИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ УКРАЇНИ
Article Sidebar
Надіслано: 30-06-2019
Опубліковано: 27-06-2019
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Необхідність реформування системи запобігання i протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (ВК/ФТРЗ), одним з елементів якої є запровадження адаптаційних механізмів у сфері державного регулювання, є особливо актуальним питанням. Оцінка ризиків і застосування підходу, що ґрунтується на оцінці ризиків, є першою рекомендацією міжнародних стандартів FATF. Оцінено вплив рівня державного регулювання і нагляду на розвиток ризик-орієнтованої системи забезпечення протидії відмиванню коштів, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення в Україні на основі побудованої п’ятирівневої ієрархічної моделі розвитку цієї системи. Методологічну основу дослідження становив метод аналізу ієрархій Т. Сааті для проведення досліду щодо визначення пріоритетного сценарію розвитку ризик-орієнтованої системи забезпечення протидії ВК/ФТРЗ в Україні. Проведено дослід щодо визначення впливу несприятливих факторів, інструментів впливу та суб’єктів впливу на пріоритетні цілі та сценарії розвитку ризик-орієнтованої системи забезпечення протидії ВК/ФТРЗ в Україні, зокрема визначено найбільшу ймовірність реалізації саме нейтрального сценарію. Базовою основою ієрархічної моделі стали цілі розвитку (забезпечення утвердження Україною статусу надійного партнера міжнародної спільноти у сфері запобігання та протидії ВК/ФТРЗ; посилення інформаційної транспарентності системи забезпечення протидії ВК/ФТРЗ; удосконалення законодавства у сфері запобігання та протидії ВК/ФТРЗ; зниження асиметричності інформації для учасників системи забезпечення протидії ВК/ФТРЗ; зменшення ризику використання СПФМ для ВК/ФТРЗ; удосконалення механізму та моделі державного регулювання і нагляду у сфері протидії ВК/ФТРЗ) та сценарії (прискорений, нейтральний і гальмування).
Article Details
Посилання
Achkasova, S. A. (2018). Udoskonalennia derzhavnoho rehuliuvannia u sferi finansovoho monitorynhu v Ukraini pry yevropeiskii intehratsii [Improvement of state regulation in the field of financial monitoring in Ukraine with European integration]. Suchasni zahrozy bezpetsi na natsionalnomu ta rehionalnomu rivniakh: zbirnyk materially naukovo-teoretychnoi konferentsii (m Sumy, 19—20 kvitnia 2018 r.). [Modern security threats at the national and regional levels: a collection of materials for the scientific and theoretical conference (Sumy. 19—20 April 2018)]. Sumy: Sumy State University. (pp. 3—6) [in Ukrainian].
Kabinet Ministriv Ukrainy. (2015). Pro skhvalennia Stratehii rozyytku systemy zapobihannia ta protydii lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho zryshchennia na period do 2020 rrku: Rozporiadzhennia Kabinetu Ministriv Ukrainy vid 30 hrudnia 2015 r. № 1Г07-Г /On approval of the Strategy for the Development of the System for the Prevention and Counteraction of the Legalization (Laundering) of the Proceeds from Crime, Terrorist Financing and Financing of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction for the period until 2020: The Order of the Cabinet of Ministers of Ukraine dated December 30, 2015 № 1407-r]. Retrieved from http://zakon0.rada.gov.ua/laws/show/1407-2015-%D1%80 [in Ukrainian].
Kabinet Ministriv Ukrainy. (2017). Pro realizatsiiu Stratehii rozvytku systemy zapobihannia ta protydii lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia naperiod do 2020 roku: RozporMzhwnia Kabinetu Ministriv Ukrainy vid 3r srrpnia 2O[O r. № 601-r [On implementation of the Strategy for the Development of the System of Prevention and Counteraction to Legalize (Laundering of Proceeds from Crime, Terrorist Financing and Financing of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction for the Period up to 2020: Order of the Cabinet of Ministers of Ukraine dated August 30, 2017, № 601-p]. Retrieved from http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/601-2017-%D1%80 [inUkrainian].
Akimova, O. V. (2014). Kontseptsiia rozvytku systemy finansovoho monitorynhu v Ukraini [Concept of development of the system of financial monitoring in Ukraine]. Efektyvna ekonomika — Effective economy, 8. Retrieved from http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=5752 [in Ukrainian].
Andriichenko, Zh. O. (2014). Finansovyi monitorynh u systemi upravlinnia ryzykamy rynkiv finansovykh posluh / Financial monitoring in the system of risk management of financial services markets]. Rozvytok systemy upravlinnia ryzykamy rynkiv finansovykh posluh [Development of risk management system for financial services markets]. N. M. Vnukov (Ed.). Kharkiv: Exclusive [in Ukrainian].
Hlushchenko, O. O., & Semehen, I. B. (2014). Antylehalizatsiinyi finansovyi monitorynh: ryzyk-oriientovanyi pidkhid [Anti-legalfinancial monitoring: risk-oriented approach]. R. A. Slaviuk (Ed.). Kyiv: UBS NBU [in Ukrainian].
Yegoricheva, S. B. (2016). Novatsii Chetvertoi dyrektyvy Yevropeiskoho Soiuzu shchodo protydii vidmyvanniu koshtiv [Novations of the Fourth European Union Anti-Money Laundering Directive]. Suchasni problemy finansovoho monitorynhu: zbirnyk materialiv V Vseukrainskoi naukovo-praktychnoi konferentsii (m. Kharkiv, 8—9 hrudnia 2016 r.) /Modern problems of financial monitoring: Collection of materials of the V All-Ukrainian scientific and practical conference]. (pp. 12—15). Kharkiv: KhNEU im. S. Kuznetsia, TO Eksliuzyv [in Ukrainian].
Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing. Retrieved from http://eurlex.europa.eu/legalcontent/EN/TXT/?uri=celex%3A32015L0849.
Teichmann, F. M. J. (2017). Twelve methods of money laundering. Journal of'Money Laundering Control, Vol. 20,2.
Gilmour, N. (2016). Preventing money laundering: a test of situational crime prevention theory. Journal of Money Laundering Control, Vol. 19, 4, 376—396.
Xue, Yao-Wen, & Zhang, Yan-Hua. (2016). Research on money laundering risk assessment of customers — based on the empirical research of China. Journal of Money Laundering Control, Vol. 19,3, 249—263.
Hamin, Z., Othman, R., Omar, N., & Selamat, H. S. (2016). Conceptualizing terrorist financing in the age of uncertainty. Journal of Money Laundering Control, Vol. 19, 4, 397—406.
FATF Recommendations 2012. Retrieved from http://www.fatf- gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html.
Verkhovna Rada Ukrainy. (2011). Pro ratyfikatsiiu Konventsii Rady Yevropy pro vidmyvannia, poshuk, aresht ta konfiskatsiiu dokhodiv, oderzhanykh zlochytmym shliakhom, ta pro finansuvannia teroryzmu: Zakon Ukrainy vid 17.11.2010 № 2698-VI [On Ratification of the Council of Europe Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime and on the Financing of Terrorism: Law of Ukraine dated November 17, 2010 № 2698-VI]. VidomostiVerkhovnoiRady Ukrainy — Bulletin of the Verkhovna Rada of Ukraine, 12. Retrieved from http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2698-17 [in Ukrainian].
Zvity pro diialnist Derzhfnmonitorynhu Ukrainy [Activity reports The State Financial Monitoring Service of Ukraine]. (n. d.). Retrieved from http://www.sdfm.gov.ua/articles.php?cat_id=88&lang=uk [in Ukrainian].
Liamiec, V. I., & Teviashev, A. D. (2004). Sistemnyj analiz: vvodnyj kurs /System Analysis: introductory course]. Kharkov: HNURE [in Russian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2014). Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) do-khodiv, oderzhanykh zlochyn shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchen-nia : Zakon Ukrainy vid 14.10.2014 № 1702-VII [On Prevention and Counteraction to Legalization (Laundering) of Proceeds Received by Crime, Terrorist Financing and Financing the Proliferation of Weapons of Mass Destruction: Law of Ukraine dated October 14, 2014 № 1702-VII]. Vidomosti Verkhovnoi Rady Ukrainy — Bulletin of the Verkhovna Rada of Ukraine, 50—51. Retrieved from http://zakon5. rada.gov.ua/laws/show/1702-18 [in Ukrainian].
Kabinet Ministriv Ukrainy. (2015). Polozhenniapro Derzhavnu sluzhbu finansovoho monitorynhu Ukrainy: Postanova Kabinetu Mieislrit Ukrainy [id 25.07.20io N° [37 [Regulation on the State Financial Monitoring Service of Ukraine: Resolution of the Cabinet of Ministers of Ukraine dated July 25, 21)15 № 537]. Retrieved from http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/537-2015- %D0%BF [in Ukrainian].
Ministerstvo finansiv Ukrainy. (2016). Pro zatverdzhennia Kryteriiv, za yakymy Ministerstvom finansiv Ukrainy otsiniuietsia riven ryzyku subiekta pervynnoho finansovoho monitorynhu buty vykorystanym z metoiu lehalizatsii (vidmyvannia) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvannia teroryzmu ta finansuvannia rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia: nakaz Minfinu vid 26 sichnia 2016 N° 17 [About the approval of the criteria by which the Ministry of Finance of Ukraine assesses the level of risk of the subject of initial financial monitoring to be used for legalization (laundering) of proceeds from crime, financing of terrorism and financing of the proliferation of weapons of mass destruction: the order of the Ministry of FinancedatedJanuary 2k, 2016№ 17]. Retrieved from http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z0481-16 [in Ukrainian].
Natskomfinposluh Ukrainy. (2015). Pro zatverdzhennia Kryteriiv, za yakymy otsiniuietsia riven ryzyku dlia subiektiv pervynnoho finansovoho monitorynhu, derzhavne rehuliuvannia i nahliad za diialnistiu yakykh zdiisniuie Natskomfinposluh: rozporiadzhennia Natskomfinposluh vid 13 zhovtnia 2015 r. Ns [Oil [On approval of the Criteria for assessing the level of risk for entities of initial financial monitoring, the state regulation and supervision of which is carried out by the National Financial Services Commission: the order of the National Financial Services Commission dated October 13, 2015, Ns 2481]. Retrieved from http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z1335-15 [in Ukrainian].
Natskomfinposluh Ukrainy. (2016). Pro vyznachennia Kryteriiv, za yakymy otsiniuietsia ryzyk subiekta pervynnoho finansovoho monitorynhu — profesiinoho uchasnyka fondovoho rynku (rynku tsinnykh paperiv) buty vykorystanym dlia vidmyvannia dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvannia teroryzmu ta finansuvannia rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshhhennia: rohennia NKTtPFd vol 31 trovnia [O16 r. N° [17 [On the determination of the criteria for assessing the risk of a subject of initial financial monitoring — a professional participant in the stock market (securities market) to be used for money laundering, terrorist financing and financing of the proliferation of weapons of mass destruction: the decision of the NCSSMF of May 31 ]016№ ]17]. Retrieved from http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z0871-16/paran24#n24 [in Ukrainian].
Miniust Ukrainy. (2015). Pro zatverdzhennia Kryteriiv, za yakymy otsiniuietsia riven ryzyku subiekta pervynnoho finansovoho monitorynhu buty vykorystanym z metoiu lehalizatsii (vidmyvannia) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvannia teroryzmu ta finansuvannia rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia: Nakaz Miniustu vid 06 zhovtnia 2015 9/ 1899 A [Approval of the Criteria for assessing the level of risk of the subject of initial financial monitoring to be used for legalization (laundering) of proceeds from crime, financing of terrorism and financing of the proliferation of weapons of mass destruction: Order of the Ministry of Justice dated October 06, 2015, N° 1899]. Retrieved from http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z1217-15 [inUkrainian].
Ministerstvo infrastruktury Ukrainy. (2015). Pro zatverdzhennia Kryteriiv otsiniuvannia rivnia ryzyku subiektiv pervynnoho finansovoho monitorynhu, derzhavne rehuliuvannia i nahliad za diialnistiu yakykh zdiisniuie Ministerstvo infrastruktury Ukrainy, buty vykorystanymy z metoiu lehalizatsii (vidmyvannia) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvannia teroryzmu ta finansuvannia rozpovsiudzhennia 3broi masovoho 3nyshchennia: nakaz Mininfrastruktury 3id 2 lystopada 2015 3. N° 43 [On approval of the Criteria for assessing the level of risk of subjects of initial financial monitoring, the state regulation and .supervision of which is carried out by the Ministry of Infrastructure of Ukraine, to be used for the purpose of legalization (laundering) ofproceeds from crime, terrorist financing and financing of the proliferation of weapons of mass destruction: Order of the Ministry of Infrastructure of November 2, 2015 N° 43]. Retrieved from http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z1447-15 [in Ukrainian].
Kabinet Ministriv Ukrainy. (2016). Pro skhvalennia Stratehii reformuvannia systemy zvitnosti u sferi zapobihannia ta protydii lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiu&hennia zbroi masovoho znyshchennia: rozporiadzhennia Kabinetu Ministriv Ukrainy vid -3 srrpnia -016 r. N° 608-r [On approval of the Strategy for reforming the reporting system in the area of prevention and counteraction to the legalization (laundering) ofproceeds from crime, terrorist financing and financing of the proliferation of weapons of mass destruction: the order of the Cabinet of Minwters of Ukraine rZaterf August 23, 2016 Ns 608-r]. Retrieved
from http://www.kmu.gov.ua/control/ru/cardnpd?docid=249263966 [in Ukrainian].
OBSYe. (2016). Zvit pro provedennia natsionalnoi otsnky ryzykiv u sferi zapobihannia ta protydii lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, ta finansuvanniu teroryzmu [Report on conducting a national risk assessment in the field of prevention and counteraction to the legalization (laundering) of proceeds from crime and terrorist financing]. Retrieved from http://www.sdfm.gov.ua/content/file/Site_docs/2016/20161125/zvit_ukr.pdf [in Ukrainian].