ОПТИМІЗАЦІЯ ТОВАРНИХ ЗАПАСІВ ПІДПРИЄМСТВА ЗА ДОПОМОГОЮ HML-FMR КЛАСТЕРИЗАЦІЇ
Article Sidebar
Надіслано: 22-07-2020
Опубліковано: 05-10-2020
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Анотація. Досліджується процес формування товарних запасів підприємства і визначається оптимальний обсяг товарних ресурсів для продажу. Здійснено узагальнення авторських підходів до формування та оцінки товарних запасів підприємства. Застосовано маркетингово-логістичний підхід з метою розподілу груп товарних ресурсів через ризик невиконання замовлення на поставку товарів підприємства. Для забезпечення ефективного процесу товарного забезпечення підприємств визначено витрати, які пов’язані з формуванням товарних запасів. Запропоновано формалізовану схему процесу формування товарного забезпечення і процесу оптимізації товарних запасів підприємства. Проведено аналіз структури товарних запасів підприємства, визначено обсяг товарообігу, згруповано товарні запаси для різних ознак кластеризації. Для здійснення дослідження використано статистичну інформацію про товарні ресурси підприємств, застосовано статистичні методи (групування, аналіз структури, оцінка динамічних рядів), інструменти оцінки ефективності використання товарних запасів, HML-FMR кластеризація. Вказано на необхідність застосування XYZ- та ABC-аналізу з метою отримання більш достовірних результатів і прогнозних значень товарного забезпечення підприємства. Застосовано економіко-математичне моделювання та графічно показано відмінність у формуванні товарних ресурсів за різними ознаками HML-FMR-кластеризації. Розрахунки дозволяють підприємству визначати оптимальний обсяг товарних ресурсів відповідно до потреб споживачів та їхнього платоспроможного попиту, планувати фінансові ресурси для формування товарних запасів, розвивати асортиментну політику відповідно до попиту на продукцію та її реалізацію. Результати розрахунків обсягу товарного забезпечення підприємства з урахуванням HML-FMR-кластеризації впливають на формування кінцевих фінансових показників діяльності підприємства — доходів і прибутку.
Ключові слова: товарні запаси, фінансовий результат, витрати, оптимізація, кластеризація, підприємство.
Формул: 0; рис.: 4; табл.: 4; бібл.: 30.
Article Details
Посилання
Barney, J. B., & Clark, D. N. (2008). Resource-Based Theory: Creating and Sustaining Competitive Advantage. Oxford: University Press.
Brian, S. (1993). Cluster Analysis. London; New York: Halsted Press.
Hertel, T. W., & Beckman, J. (2010, March 4—5). Commodity Price Volatility in the Biofuel Era: An Examination of the Linkage between Energy and Agricultural Markets. Presented at the National Bureau of Economic Research Agricultural Economics and Biofuels Conference, Cambridge, Massachusetts.
Huberman, G. (1995). The desirability of investment in commodities via commodity futures. Derivatives Quarterly, 2, 65—67.
Jacks, D. S. (2013). From Boom to Bust: A Typology of Real Commodity Prices in the Long Run. NBER Working Paper, 18874.
Lines, T. (2004). Commodities Trade, Poverty Alleviation and Sustainable Development: The re-emerging debate. Amsterdam: Common Fund for Commodities.
Kasa, K. (1992). Common stochastic trends in international stock markets. Journal of Monetary Economics, 29 (1), 95—124.
Leon, A. (2008). Enterprise Resource Planning. New York: McGraw-Hill Education.
Nesnídal, T., & Podhájský, P. (2007.) Trading in Commodity Markets (in Czech). Prague. Grada.
O’Leary, D. (2000). Enterprise Resource Planning Systems: Systems, Life Cycle, Electronic Commerce, and Risk. Cambridge: Cambridge University.
Bai, J., & Perron, P. (2003), Computation and Analysis of Multiple Structural Change Models. Journal of Applied Econometrics, 18, 1—22.
Doyle, E., Hill, J., & Jack, I. (2007), Growth in commodity investment: risk and challenges for commodity market participants, Financial Services Authority (FSA) Report, FSA Markets Infrastructure Department.
Engle, R. F. (2002). Dynamic Conditional Correlation — A Simple Class of Multivariate GARCH Models. Journal of Business and Economic Statistics, 20 (3), 339—350.
Manera, M., Nicolini, M., & Vignati, I. (2012). Returns in commodities futures markets and financial speculation: A multivariate GARCH approach. Fondazione Eni Enrico Mattei.
Silvennoinen, A., & Thorp, S. (2010). Financialization, Crisis and Commodity Correlation Dynamics. University of Sydney, Quantitative Research Finance Center. Research Paper, 267.
Vivian, A., & Wohar, M. E. (2012). Commodity volatility breaks. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 22, 395—422.
Ankrim, E., & Hensel, C. (1993). Commodities in asset allocation: A real asset alternative to real estate. Financial Analysts Journal, 49 (3), 20—29.
Chong, J., & Miffre, J. (2008, April). Conditional return correlations between commodity futures and traditional assets. Working Paper, EDHEC.
Engle, R. (2002). Dynamic conditional correlation: A simple class of multivariate generalized autoregressive conditional heteroskedasticity models. Journal of Business and Economic Statistics, 20 (3), 339—50.
Erb, C. B., & Harvey, C. R. (2006). The strategic and tactical value of commodity futures. Financial Analysts Journal, 62 (2), 69—97.
Huberman, G. (1995). The desirability of investment in commodities via commodity futures. Derivatives Quarterly, 2 (1), 65—67.
Johansen, S. (1988). Statistical analysis of cointegration vectors. Journal of Economic Dynamics and Control, 12 (2), 231—254.
Johansen, S. (1991). Estimation and hypothesis testing of cointegrating vectors in Gaussian vector autoreggressive models. Econometrica, 59 (6), 1551—1580.
Kasa, K. (1992). Common stochastic trends in international stock markets. Journal of Monetary Economics, 29 (1), 95—124.
Miffre, J., & Rallis, G. (2007). Momentum strategies in commodity futures markets. Journal of Banking and Finance, 31 (6), 1863—1886.
Satyanarayan, S., & Varangis, P. (1996). An efficient frontier for international portfolios with commodity assets. Journal of Investing, Spring.
Solnik, B., & Longin, F. (2001). Extreme correlation of international equity markets. Journal of Finance, 56 (2), 649—676.
Liubkina, O., Murovana, T., Magomedova A., Siskos, E. & Akimova, L. (2019). Financial Instruments of Stimulating Innovative Activities of Enterprises and Their Improvements. Marketing and Management of Innovations, 4, 336-352. http://doi.org/10.21272/mmi.2019.4-26
Masharsky, A., Azarenkova, G., Oryekhova, K., & Yavorsky, S. (2018). Anti-crisis financial management on energy enterprises as a precondition of innovative conversion of the energy industry: case of Ukraine. Marketing and Management of Innovations, (3), 345-354. http://doi.org/10.21272/mmi.2018.3-31
Vasylieva, T., Harust, Yu., Vinnichenko, N., & Vysochyna, A. (2018). Optimization of the financial decentralization level as an instrument for the country’s innovative economic development regulation. Marketing and Management of Innovations, 4, 381- 390. http://doi.org/10.21272/mmi.2018.4-33