УПРОВАДЖЕННЯ СИСТЕМИ ГАРАНТУВАННЯ ВИПЛАТ ЗА ДОГОВОРАМИ СТРАХУВАННЯ ЖИТТЯ В УКРАЇНІ: МЕХАНІЗМ ФІНАНСУВАННЯ НА ОСНОВІ ОЦІНКИ РИЗИКУ
Article Sidebar
Надіслано: 04-11-2020
Опубліковано: 30-04-2021
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Анотація. Страхування життя, як і банківські депозити, є формою заощаджень домогосподарств, тому виплати за договорами страхування життя повинні бути належним чином гарантовані шляхом створення компенсаційного механізму. Запропоновано рішення для української системи гарантування виплат (СГВ) за договорами страхування життя, зокрема загальна схема і відповідний механізм формування фонду із внесків страховиків — учасників СГВ, що розглядається як останній рівень захисту для громадян, які здійснюють свої заощадження шляхом укладення договорів страхування життя.
На основі виділення можливих позитивних і негативних наслідків від упровадження СГВ, аналізу джерел фінансування гарантійних схем у дослідженні обґрунтовано економічний ефект від застосування підходу до визначення гарантійних внесків на основі оцінки ризиковості діяльності страховиків — учасників системи і запропоновано алгоритм розрахунку ризик-зваженого внеску страховика у фонд СГВ, зокрема наведено індикатори ризику і процедури коригування внесків.
Узявши за основу методологію розрахунку внесків до європейських схем гарантування депозитів, дослідження розвиває метод оцінки внесків до фонду СГВ за договорами страхування життя, який ураховує різні аспекти профілю ризику страховиків, включаючи достатність капіталу, якість активів, ліквідність, прибутковість, модель управління, а також потенційні збитки для СГВ і ринкові фактори.
Запропонована методологія актуальна не лише для України, де запровадження системи гарантування виплат за договорами страхування життя лише у проєкті, а й для інших країн з чинними СГВ для впровадження ризик-зваженого підходу до формування фонду з внесків учасників, що спонукає страховиків до контролю ризиків, забезпечує більш ефективну і здорову конкуренцію.
Ключові слова: страхування життя, система страхових гарантій, захист страхувальника, механізм фінансування, ризик-зважений внесок.
Формул: 5; рис.: 4; табл.: 1; бібл.: 13.
Article Details
Посилання
OECD. (2013). Policyholder Protection Schemes: Selected Considerations. OECD Working Papers on Finance, Insurance and Private Pensions, 31. https://doi.org/10.1787/20797117.
European Commission DG Internal Market and Services. (2007, November). Insurance guarantee Schemes in the EU: comparative analysis of existing schemes, analysis of problems and evaluation of options. Report prepared for European Commission DG Internal Market and Services. Brussels.
Discussion Paper on Resolution Funding and National Insurance Guarantee Schemes. (2018). EIOPA. Retrieved from https://eiopa.europa.eu/Publications/Consultations/EIOPA-CP-18-003_Discussion_paper_on_resolution_funding%20and.pdf.
European commission. (2010). Methodological Report on Insurance Guarantee Schemes: Derivation of Loss Distributions and Funding Needs. Retrieved from https://ec.europa.eu/finance/consultations/2010/whitepaper-on-igs/docs/methodological-report_en.pdf.
Lindset, S. (2008). Risk-based pre-funding of guaranty funds in life insurance. Asia-Pacific Journal of Risk and Insurance, Vol. 2, 2, 1—10.
Strategy of Ukrainian Financial Sector Development until 2025. (n. d.). bank.gov.ua. Retrieved from https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/Strategy_FS_2025_eng.pdf.
Insurance guarantee schemes: a need for EU policy action? (2008, January). Oxera Agenda. Retrieved from https://www.oxera.com/wp-content/uploads/2018/03/Insurance-guarantee-schemes-1.pdf.
European Commission. (2010). White Paper on Insurance Guarantee Schemes. Retrieved from http://ec.europa.eu/finance/consultations/2010/whitepaper-on-igs/docs/resume_en.pdf.
Campolongo, F., Cariboni, J., & Uboldi, A. (2008). Risk-based contributions in EU Deposit Guarantee Schemes: current practices. Retrieved from https://publications.jrc.ec.europa.eu/repository/bitstream/JRC48945/48945%20-%20final%20-%20jrc%20st%20dgs%20risk%20based%20current.pdf.
Kwon, W. J., & Wolfrom, L. (2016). Analytical tools for the insurance market and macro-prudential surveillance. OECD Journal: Financial Market Trends, 43—89.
Barkauskaite, A., Lakstutiene, A., & Witkowska, J. (2018). Measurement of Systemic Risk in a Common European Union Risk-Based Deposit Insurance System: Formal Necessity or Value-Adding Process? Risk, 6, 137.
European Banking Authority. (2015). Guidelines on methods for calculating contributions to deposit guarantee schemes. EBA/GL/2015/10.
Bernet, B., & Walter, S. (2009). Design, Structure and Implementation of a Modern Deposit Insurance Scheme. SUERF Studies, 5.