ПРОЦЕСУАЛЬНА УЧАСТЬ БАНКІВ У ПРОВЕДЕННІ НЕГЛАСНОЇ СЛІДЧОЇ (РОЗШУКОВОЇ) ДІЇ «МОНІТОРИНГ БАНКІВСЬКИХ РАХУНКІВ»
Article Sidebar
Надіслано: 29-05-2021
Опубліковано: 10-09-2021
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Анотація. Розроблено та обґрунтовано концепцію фінансового моніторингу як сукупності заходів, що здійснюються суб’єктами первинного і державного фінансового моніторингу у сфері превенції та протидії фінансуванню сепаратизму (стаття 110-2 КК України), легалізації (відмиванню) майна, одержаного злочинним шляхом (стаття 209 КК України), та фінансуванню тероризму (стаття 258-5 КК України).
Визначено дотичність категорій «тероризм» і «фінанси» у таких площинах: грошові кошти, що виплачуються терористам за відмову від намірів учинення насильницьких дій; негласне фінансування терористичних організацій окремими державами, недержавними структурами, злочинними угрупованнями; «відмивання грошей» та їх введення в легальний обіг; створення терористичними організаціями власних структур у комерційних, кредитно-фінансових установах; «відмивання доходів», отриманих унаслідок злочинної діяльності.
Окреслено ризики в системі запобігання проявам тероризму та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Такими платформами, зокрема, визначено: непрозоре фінансування політичних партій; питома вага готівкових ресурсів, адресованих для згаданої злочинної діяльності; «відплив» капіталів; відсутність чітко визначеної секторальної оцінки ризиків суб’єктів первинного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Запропоновано віднести до банківських ризиків ризик фінансування тероризму і сепаратизму опосередком депозитних корпорацій.
Зроблено спробу акумулювати більшість новітніх здобутків (як законодавчих, теоретико-дослідних, так і прикладних) щодо прοблематики правового регулювання досліджуваних процесуальних, фінансово-правових відносин, на основі чого обґрунтовані наукові бачення та розроблено пропозиції щодо вдосконалення регламентації в цій сфері.
Ключові слова: моніторинг, банки, негласні слідчі розшукові дії, моніторинг банківських рахунків, фінансування тероризму, банківські ризики, фінансово-правові відносини.
Формул: 0; рис.: 1; табл.: 0; бібл.: 16.
Article Details
Посилання
Derzhavna sluzhba finansovoho monitorynhu. (2018). Ryzyky teroryzmu ta separatyzmu [Risks of terrorism and separatism]. Retrieved May 19, 2021 from http://www.sdfm.gov.ua/content/file/Site_docs/2018/20180103/typ_terror.pdf [in Ukrainian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2019). Pro zapobihannya ta protydiyu lehalizatsiyi (vidmyvannyu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shlyakhom, finansuvannyu teroryzmu ta finansuvannyu rozpovsyudzhennya zbroyi masovoho znyshchennya: Zakon Ukrainy vid 06.12.2019 № 361-IX [On prevention and counter action to legalization (laundering) of proceeds from crime, financing of terrorism and financing of proliferation of weapons of mass destruction: Law of Ukraine of 06.12.2019. № 361-IX]. Retrieved April 30, 2021 from https:// zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20 [in Ukrainian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2001). Kryminalnyi kodeks Ukrainy vid 05.04.2001 № 2341-III [Criminal Code of Ukraine: Law of Ukraine of 05.04.2001 № 2341-III]. Retrieved May 19, 2021 from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14 [in Ukrainian].
Kabinet Ministriv Ukrayiny. (2017). Stratehiya rozvytku systemy zapobihannya ta protydiyi lehalizatsiyi (vidmyvannyu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shlyakhom, finansuvannyu teroryzmu ta finansuvannyu rozpovsyudzhennya zbroyi masovoho znyshchennya na period do 2020 roku vid 30.08.2017 № 601-r [Strategy for the development of the system of prevention and counteraction to legalization (laundering) of proceeds from crime, terrorist financing and financing of proliferation of weapons of mass destruction until 2020: Order of 30.08.2017 № 601-r]. Retrieved May 16, 2021from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/601 [in Ukrainian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2003). Sorok rekomendatsii Hrupy z rozrobky finansovykh zakhodiv borotby z vidmyvanniam hroshei [Forty recommendations of the Group to develop financial measures to combat money laundering]. Retrieved May 3, 2021from http://zakon0.rada.gov.ua/laws/show/835_001/page [in Ukrainian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2000). Pro banky i bankivsku diialnist: Zakon Ukrainy vid 07.12.2000 № 2121-ІII [On banks and banking activity: Law of Ukraine of 07.12.2000 № 2121-ІII]. Retrieved May 18, 2021 from https://zakon.rada.gov.ua/laws/card/2121-14[in Ukrainian].
Natsionalnyi bank Ukrainy. (2020). Polozhennia pro zdiisnennia bankamy finansovoho monitorynhu: Postanova Pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy vid 19.05.2020 № 65 [Regulations on financial monitoring by banks: Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine dated 19.05.2020 № 65]. Retrieved May 19, 2021 from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0065500-20 [in Ukrainian].
Natsionalnyi bank Ukrainy. (2020). Polozhennya pro zdiysnennya ustanovamy finansovoho monitorynhu : Postanova Pravlinnya Natsionalʹnoho banku Ukrayiny vid 28.07.2020 № 107 [Regulations on financial monitoring by institutions: Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine dated 28.07.2020 № 107]. Retrieved May 21, 2021 from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0107500-20 [in Ukrainian].
Wilson, T., & Withers, I. Britain’s Nat Westbank faces money laundering charges 16.03.2021. Retrieved May 11, 2021 from https://www.reuters.com/article/uk-natwest-regulator-idUSKBN2B80RH.
Kovalenko, V. (2019). Ryzyky vidmyvannia hroshey cherez bankivsky systemy v umovakh rozvytku tsyfrovoi ekonomiky [Risks of money laundering through the banking system in the digital economy]. Biznes-navihator — Business navigator, 3-2 (52), 83—93 [in Ukrainian].
Baranov, R. (2015). Suchasni skhemy vidmyvannya zlochynnykh koshtiv u sviti ta v Ukrayini [Modern schemes of money laundering in the world and in Ukraine]. Public administration aspects, 3 (7—8), 62—69 [in Ukrainian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2012). Kryminalnyi protsesualnyi kodeks vid 13.04.2012 № 4651-VІ [Criminal Procedure Code: Law of Ukraine of 13.04.2012 № 4651-VІ]. Retrieved May 19, 2021 from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/4651-17 [in Ukrainian].
Iveruk, N. (2018). Monitorynh bankivskykh rakhunkiv yak nehlasna slidcha (rozshukova) diia: problemy... zakonodavchoi rehlamentatsii i praktychnoi realizatsii ta shliakhy yikh vyrishennia [Monitoring of bank accounts as a covert investigative (investigative) action: problems ... of legislative regulation and practical implementation and ways to solve them]. Visnyk kryminalnoho sudochynstva — Bulletin of criminal proceedings, 1, 155—161 [in Ukrainian].
Korniyenko, M., & Tertyshnyk, V. (2016). Kontseptualni problemy protsesualnoho instytutu nehlasnykh slidchykh (rozshukovykh) dii [Conceptual problems of procedural institute of covert investigative (search) actions]. Naukovyi visnyk Uzhhorodskoho natsionalnoho universytetu. Pravo. — Scientific Bulletin of Uzhhorod National University. Law series, 39 (2), 105—109 [in Ukrainian].
The 2nd Enhanced Follow-up Report and Compliance Re Rating on Ukraine was adopted by the MONEYVAL Committee in the course of its 2nd Intersessional consultation (Strasbourg, 22 May — 10 July 2020). Retrieved May 1, 2021 from https://rm.coe.int/moneyval-2020-9-sr-2nd-enhanced-fur-ua/1680a01d6a.
Vovchak, O., Kantsir, V., & Kantsir, I. (2019). Financial monitoring as an economic and legal method for control of terrorism. Financial and credit activity: problems of theory and practice, 2 (29), 339—347. Retrieved May 22, 2021 from http://fkd.org.ua/article/view/171887.