РОЗРОБЛЕННЯ СТРУКТУРИ БАЗ ДАНИХ ВНУТРІШНЬОГО ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ ЕКОНОМІЧНИХ АГЕНТІВ
Article Sidebar
Надіслано: 25-06-2021
Опубліковано: 30-06-2021
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Анотація. Наведено результати розроблення структури баз даних внутрішнього фінансового моніторингу економічних агентів у формі схеми даних з урахуванням сутностей, їхніх атрибутів, ключових полів і взаємозв’язків, а також структури одиниць нормативно-довідкової інформації, необхідної для організації основних процедур моніторингу на підґрунті внутрішніх і зовнішніх джерел. Структурна схема баз даних фінансового моніторингу, сформована в сучасній нотації BPMN 2.0 із використанням програмного продукту BizagiStudio на основі внутрішніх нормативно-довідкових документів, складається з таблиць, що містить інформацію: про анкету фінансового моніторингу клієнта; перелік ризикових клієнтів у системі економічного агента; перелік клієнтів, щодо яких наявні Ухвали суду та фінансові операції яких можуть містити ознаки ризикових; перелік ПЕП клієнтів економічного агента; перелік клієнтів, щодо яких наявна частка державної власності (ЧДВ); перелік заборонених галузей; довідники кодів (виду фінансових транзакцій; ознаки фінансових трансакцій обов’язкового фінансового моніторингу; ознаки фінансових трансакцій внутрішнього фінансового моніторингу; документа, що засвідчує особу; виду суб’єкта первинного фінансового моніторингу; виду повідомлення; юридичного статусу учасника трансакції; типу особи, що пов’язана з фінансовою трансакцією; наявності дозволу на подання відомостей; ознаки реалізації фінансової транзакції; областей України); довідник критеріїв ризику; клієнти з FATCA-статусом.
Схему структури баз даних внутрішнього фінансового моніторингу економічних агентів з використанням нормативно-довідкової інформації на основі зовнішніх джерел представлено таблицями, що містять інформацію: про юридичних осіб, фізичних осіб —підприємців, громадські формування, громадські об’єднання, нотаріусів, адвокатів України; переліку осіб, пов’язаних із тероризмом і міжнародними санкціями, що формується Державною службою фінансового моніторингу України; перелік публічних діячів і членів їхніх сімей; санкційні списки (Ради національної безпеки і оборони України; Міністерства економічного розвитку і торгівлі України; OFAC SDN List — санкційний список США; санкційні списки всього світу; санкційні списки ЄС); списки ризикових країн (держава-агресор, держави зі стратегічними недоліками, країни з воєнними діями, список Європейської комісії щодо країн зі слабким режимом ПВК / ФТ, країни з підвищеним рівнем корупції, самопроголошені країни, країни з підвищеним ризиком ФТ, держави — офшорні зони); Перше Всеукраїнське бюро кредитних історій, що описує кредитну історію, кредитні ризики фізичних та юридичних осіб в Україні (ПВБКІ); Міжнародне бюро кредитних історій, що описує кредитну історію фізичних та юридичних осіб — клієнтів українських економічних агентів (МБКІ); перелік товарів подвійного використання; перелік осіб з ЧДВ; AntiFraud HUB — відомості про шахраїв; реєстр банкрутів; реєстр боржників; реєстр судових рішень; база недійсних документів; перелік осіб, які переховуються від органів влади; реєстр платників ЄП; реєстри обтяжень рухомого і нерухомого майна; дані про цінні папери; реєстр щодо люстрації; реєстр арбітражних керуючих; корупційний реєстр; бази українських організацій; інформація щодо іноземних компаній. Комплексне використання розроблених баз даних на основі запропонованих схем дозволить удосконалити процедури проведення фінансового моніторингу економічними агентами і розв’яти низку сьогоденних проблем.
Ключові слова: економічні агенти, фінансовий моніторинг, структурна схема бази даних, нормативно-довідкова інформація внутрішнього забезпечення, нормативно-довідкова інформація зовнішнього забезпечення.
Формул: 0; рис.: 2; табл.: 0; бібл.: 42.
Article Details
Посилання
Abeysekera, R. (2020). Exploring Factors Affecting the Effectiveness of Business Training in the Microfinance Sector: Using the Industrial Marketing Purchasing (IMP) Approach. Business Ethics and Leadership, 4 (3), 46—56.
doi:10.21272/bel.4(3).46-56.2020.
Alemayoh, T. T., Lee, J. H., & Okamoto, S. (2021). New sensor data structuring for deeper feature extraction in human activity recognition. Sensors, 21 (8) doi:10.3390/s21082814.
Baumann, P., Misev, D., Merticariu, V., & Huu, B. P. (2021). Array databases: Concepts, standards, implementations. Journal of Big Data, 8(1) doi:10.1186/s40537-020-00399-2.
Bakari, I. H., Idi, A., & Ibrahim, Y. (2018). Innovation Determinants of Financial Inclusion in Top Ten African Countries: a System GMM Approach. Marketing and Management of Innovations, 4, 98-106. doi:10.21272/mmi.2018.4-09.
Beketnova, Y. M. (2020). Synthesis of socio-economic maps and visualization of deviant activity measures of financial monitoring of entities. Finance: Theory and Practice, 24 (4), 6—17. doi:10.26794/2587-5671-2020-24-4-6-17.
Lopez, B. S., García, D. I., Alcaide, A. V. (2019). Blockchain Technology Facing Socioeconomic Challenges. Promise versus Probability. SocioEconomic Challenges, 3(4), 13—24. doi:10.21272/sec.3(4).13-24.2019.
Bouchetara, M., Nassour, A., Eyih, S. (2020). Macroprudential policy and financial stability, role and tools. Financial Markets, Institutions and Risks, 4(4), 45—54. doi:10.21272/fmir.4(4).45-54.2020.
Bukhtiarova, A., Semenog, A., Razinkova, M., Nebaba, N., & Haber, J. A. (2020). Assessment of financial monitoring efficiency in the banking system of Ukraine. Banks and Bank Systems, 15(1), 98—106. doi:10.21511/bbs.15(1).2020.10.
Didenko, I., & Bohma, S. (2016). Research of competition in deposit market of Ukraine based on the panzar-rosse model. Baltic Journal of Economic Studies, 2(2), 48—54. doi:10.30525/2256-0742/2016-2-2-48-54.
Didenko, I., Kryvych, Ya., & Buriak, A. (2018). Evaluation of deposit market competition: basis for bank marketing improvement. Marketing and Management of Innovations, 2, 129—141. doi:10.21272/mmi.2018.2-11.
Goncharenko, T., Lopa L. (2020). Balance Between Risk And Profit In The Context Of Strategic Management: The Case Of Ukrainian Banks. SocioEconomic Challenges, 4(1), 111—121. doi:10.21272/sec.4(1).111-121.2020.
Haddaway, N. R., Gray, C. T., & Grainger, M. (2021). Novel tools and methods for designing and wrangling multifunctional, machine-readable evidence synthesis databases. Environmental Evidence, 10(1). doi:10.1186/s13750-021-00219-x.
Juarez-Garcia, M.I. (2020). Personal Corruption & Corrupting Laws: Montesquieu’s Twofold Theory of Corruption. Business Ethics and Leadership, 4(4), 76-84. doi:10.21272/bel.4(4).76-83.2020.
Kleiner, M. M., & Timmons, E. J. (2020). Occupational licensing: Improving access to regulatory information. Journal of Labor Research, 41(4), 333—337. doi:10.1007/s12122-020-09314-3.
Levchenko, V., Boyko, A., Bozhenko, V., Savchenko, T., Humenna, Y., & Pilin R. (2019). State regulation of the economic security by applying the neoteric approach to its assessment. Marketing and Management of Innovations, 4, 364—372. doi:10.21272/mmi.2019.4-28.
Li, Y., Li, X., Yang, Y., Li, M., Qian, F., Tang, Z., Li, C. (2021). TRlnc: A comprehensive database for human transcriptional regulatory information of lncRNAs. Briefings in Bioinformatics, 22 (2), 1929—1939. doi:10.1093/bib/bbaa011.
Lyulyov, O., Paliienko, M., Prasol, L., Vasylieva, T., Kubatko, O., & Kubatko, V. (2021). Determinants of shadow economy in transition countries: economic and environmental aspects. International journal of global energy issues, 43 (2—3). 166—182.
Masharsky, A., Azarenkova, G., Oryekhova, K., & Yavorsky, S. (2018). Anti-crisis financial management on energy enterprises as a precondition of innovative conversion of the energy industry: case of Ukraine. Marketing and Management of Innovations, 3, 345—354. doi:10.21272/mmi.2018.3-31.
Mohammadipanah, F., &Sajedi, H. (2021). Potential of blockchain approach on development and security of microbial databases. Biological Procedures Online, 23 (1) doi:10.1186/s12575-020-00139-z.
Mukhin, A. M., Genaev, M. A., Rasskazov, D. A., Lashin, S. A., & Afonnikov, D. A. (2020). Rdbms and nosql based hybrid technology for transcriptome data structuring and processing. Mathematical Biology and Bioinformatics, 15 (2), 455—470. doi:10.17537/2020.15.455.
Samoilikova, A. (2020). Financial Policy of Innovation Development Providing: The Impact Formalization. Financial Markets, Institutions and Risks, 4(2), 5-15. doi:10.21272/fmir.4(2).5-15.2020.
Vovk, V., Zhezherun, Y., Bilovodska, O., Babenko, V., & Biriukova, A. (2020). Financial monitoring in the bank as a market instrument in the conditions of innovative development and digitalization of economy: Management and legal aspects of the risk-based approach. International Journal of Industrial Engineering and Production Research, 31 (4), 559—570. doi:10.22068/ijiepr.31.4.559.
Yashina, N.I., Kashina, O.I., Pronchatova-Rubtsova, N.N., Yashin, S.N., & Kuznetsov, V.P. (2021). Financial Monitoring of Financial Stability and Digitalization in Federal Districts. Popkova E.G., Sergi B.S. (eds.) "Smart Technologies" for Society, State and Economy. ISC 2020. Lecture Notes in Networks and Systems, vol 155. Springer, Cham. doi:10.1007/978-3-030-59126-7_115.
Paskevicius, A., & Keliuotyte-Staniuleniene, G. (2018). The evaluation of the impact of financial technologies innovations on CEECs capital markets. Marketing and Management of Innovations, 3, 241—252. doi:10.21272/mmi.2018.3-21.
Sadiq, W.A. (2020). Influence of Leadership Practices on Organizational Safety Performance. Business Ethics and Leadership, 4 (2), 41—55. doi:10.21272/bel.4(2).41-55.2020.
Suarez, B., Vargas, A. (2021). Innovation Management, from Materiality Assessment to Sustainability Reporting, opening the Social Impact Black Box. SocioEconomic Challenges, 5 (1), 13—27. doi:10.21272/sec.5(1).13-27.2021.
Vasylieva, T., Harust, Yu., Vinnichenko, N., & Vysochyna, A. (2018). Optimization of the financial decentralization level as an instrument for the country’s innovative economic development regulation. Marketing and Management of Innovations, 4, 381—390. doi:10.21272/mmi.2018.4-33.
Zarutska, E., Pavlova, T., & Sinyuk, A. (2018). Structural-functional analysis as innovation in public governance (case of banking supervision). Marketing and Management of Innovations, 4, 349—360. doi:10.21272/mmi.2018.4-30.
Zraly, C. B., Zakkar, A., Perez, J. H., Ng, J., White, K. P., Slattery, M., & Dingwall, A. K. (2021). The drosophila MLR COMPASS complex is essential for programming cis-regulatory information and maintaining epigenetic memory during development. Nucleic Acids Research, 48 (7), 3476—3495. doi:10.1093/NAR/GKAA082.
Zolkover, A., Georgiev, M. (2020). Shadow Investment Activity as a Factor of Macroeconomic Instability. Financial Markets, Institutions and Risks, 4 (4), 83—90. doi:10.21272/fmir.4(4).83-90.2020
Verkhovna Rada Ukrainy. (2014). Zakon Ukrainy «Pro sanktsii» vid 14 serpnia 2014 roku № 1644-VII, zi zminamy vid 15.08.2020 [Law of Ukraine «On Sanctions» of August 14, 2014 № 1644-VII, as amended on August 15, 2020]. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1644-18 [in Ukrainian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2018). Zakon Ukrainy «Pro osoblyvosti derzhavnoi polityky iz zabezpechennia derzhavnoho suverenitetu Ukrainy na tymchasovo okupovanykh terytoriakh u Doneczkii ta Luganskii oblastiakh» vid 18 sichnya 2018 roku № 2268-VIII [Law of Ukraine «On Peculiarities of State Policy to Ensure the State Sovereignty of Ukraine in the Temporarily Occupied Territories in Donetsk and Luhansk Oblasts» of January 18, 2018 № 2268-VIII]. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2268-19#Text [in Ukrainian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2014). Zakon Ukrainy «Pro ochyshhennia vlady» 16 veresnya 2014 roku № 1682-VII [Law of Ukraine «On Purification of Power» of September 16, 2014 № 1682-VII]. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1682-18#Text [in Ukrainian].
Boboshko O. (2019, October 30). Ukraina ratyfikuvala Uhodu mizh Uriadom Ukrainy ta Uriadom Spoluchenykh Shtativ Ameryky [Ukraine ratified the Agreement between the Government of Ukraine and the Government of the United States of America]. KPMG. Retrieved from https://home.kpmg/ua/uk/home/media/press-releases/2019/10/ugoda-mizh-uriadom-ukrainy-ta-uriadom-ssha.html [in Ukrainian].
Instrukcia shhodo zapovnennia form obliku ta podannia informacii, poviazanoi iz zdijsnenniam finansovoho monitorynhu, zatverdzhena Ministerstvom finansiv Ukrainy zhidno nakazu № 24 vid 29.01.2016 [Instruction on filling in the forms of accounting and submission of information related to the implementation of financial monitoring, approved by the Ministry of Finance of Ukraine in accordance with Order № 24 of 29.01.2016]. Retrieved from https://ips.ligazakon.net/document/FN026070 [in Ukrainian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2020). Konstytutsia Ukrainy vid 28.06.1996 [The Constitution of Ukraine of June 28, 1996]. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/254%D0%BA/96-%D0%B2%D1%80#Text [in Ukrainian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2016). Nakaz Ministerstva finansiv Ukrainy № 24 vid 29.01.2016 «Pro zatverdzhennia form obliku ta podannia informacii, poviazanoi iz zdijsnenniam finansovoho monitorynhu, ta instrukcii shhodo yikh zapovnennia» [Order of the Ministry of Finance of Ukraine № 24 of 29.01.2016 «On approval of forms of accounting and submission of information related to the implementation of financial monitoring, and instructions for their completion»]. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0241-16#Text [in Ukrainian].
Derzhavna sluzhba finansovoho monitorynhu Ukrainy. (2010). Perelik osib, poviazanykh iz zdiisnenniam terorystychnoi diialnosti abo stosovno yakykh zastosovano mizhnarodni sanktsii, zatverdzhenyi nakazom Derzhavnoi sluzhby finansovoho monitorynhu Ukrainy vid 7 zhovtnia 2010 r. № 183 [ The list of persons connected with terrorist activities or in respect of whom international sanctions have been applied, approved by the order of the State Financial Monitoring Service of Ukraine of October 7, 2010 № 183]. Retrieved from https://fiu.gov.ua/pages/dijalnist/protidija-terorizmu/perelik-teroristiv/aktualnij-perelik-osib-pov-yazanix-iz-zdijsnennyam-teroristichnoji-diyalnosti-abo-stosovno-yakix-zastosovano-mizhnarodni-sankcziji.html [in Ukrainian].
Podatkovyi kodeks Ukrainy [Tax Code of Ukraine]. (n. d.). Retrieved from https://buhgalter911.com/uk/normativnaya-baza/nalogovyi-kodeks/[in Ukrainian].
Kabinet Ministriv Ukrainy. (2004). Poriadok zdiisnennia derzhavnoho kontroliu za mizhnarodnymy peredachamy tovariv podviinoho vykorystannia : zatverdzheno Postanovoiu Kabinetu Ministriv Ukrainy vid 28 sichnia 2004 r. № 86 [Procedure for exercising state control over international transfers of dual-use goods: approved by the Resolution of the Cabinet of Ministers of Ukraine of January 28, 2004 № 86]. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/86-2004-%D0%BF#Text [in Ukrainian].
Rada natsionalnoi bezpeky i oborony Ukrainy. (2021). Rishennia Rady natsionalnoi bezpeky i oborony Ukrainy vid 2 kvitnia 2021 roku «Pro zastosuvannia personalnykh spetsialnykh ekonomichnykh ta inshykh obmezhuvalnykh zakhodiv (sanktsii)» [Decision of the National Security and Defense Council of Ukraine of April 2, 2021 «On the application of personal special economic and other restrictive measures (sanctions)»]. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/140/2021#Text [in Ukrainian].
Verkhovna Rada Ukrainy. (2019). Uhoda mizh Uriadom Ukrainy ta Uriadom Spoluchenykh Shtativ Ameryky dlia polipshennia vykonannia podatkovykh pravyl y zastosuvannia polozhen Zakonu SShA «Pro podatkovi vymohy do inozemnykh rakhunkiv» (FATCA): ratyfikovano Zakonom № 229-IX vid 29.10.2019 [Agreement between the Government of Ukraine and the Government of the United States of America for Improving the Enforcement of Tax Rules and the Application of the Provisions of the U.S. Foreign Account Tax Requirements Act (FATCA): ratified by Law № 229-IX of October 29, 2019]. Retrieved from https://iportal.rada.gov.ua/archive/2019/10/page/10?type_sort=asc&page_count=100 [in Ukrainian].