ОСТАННІ ТЕНДЕНЦІЇ ФІНАНСОВОЇ ЗЛОЧИННОСТІ СВІТУ
Article Sidebar
Надіслано: 12-10-2022
Опубліковано: 31-10-2022
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
У статті підкреслено, що цифровізація сучасного світу, розвиток інформаційних технологій, поширення Internet, комп’ютерні мережі, використання кіберпростору полегшили повсякденне життя суспільства, але паралельно з цим спричинили загрозу безпеці та конфіденційності інформації, особистих даних, фінансової системи. Наголошено, що фінансове шахрайство стає все більш серйозною глобальною макропроблемою, оскільки фінансова екосистема також використовується кримінальним світом для відмивання нелегальних коштів та проведення незаконних фінансових транзакцій. Основна мета дослідження – визначення останніх тенденцій фінансової злочинності світу. Як методичний інструментарієй дослідження використано теоретичні методи дослідження – групування, абстрагування; емпіричні методи дослідження – спостереження, опис; ресурсну базу інформаційної платформи, бібліометричний аналіз, моделювання. Об’єкти дослідження – такі наукові категорії: регулятивно-правові та нормативно-законодавчі аспекти фінансових злочинів, онлайн-злочини та кіберзлочини; методики та системи регулювання, контролю, попередження, протидії, боротьби з фінансовою злочинністю; моделювання процесів фінансової злочинності. Проаналізовано праці світових науковців щодо зміщення центру інтересів сучасних науковців фінансового ринку на дослідження особливостей фінансової злочинності. Актуальність визначення останніх тенденцій фінансової злочинності полягає в тому, що дослідження тенденцій фінансової злочинності допоможе покращити поінформованість про фінансові шахрайства, створити спільні бази даних, утворити коаліції, визначити ефективні та дієві способи, що сприятимуть підвищенню спроможності боротьби з фінансовими злочинами на більш ефективному національному та світовому рівні. На початковому етапі роботи проведено бібліометричний аналіз наукових публікацій, присвячених дослідженню останніх тенденцій фінансової злочинності. У результаті систематизовано літературні напрацювання до вивчення зазначеного питання; сформовано мапу взаємозв’язків між ключовими термінами та іншими науковими поняттями; проведено змістовно-контекстуальний та міжкластерний аналіз отриманих блоків бібліометричного аналізу; побудовано мапу взаємозв’язків досліджуваних ключових понять із іншими науковими категоріями в динаміці та проаналізовано контекстуально-часовий блок. Дослідження складається з трьох частин, що передбачають визначення кількох векторів роботи . Як результат дослідження – виділено потенційні джерела та інструменти фінансових шахрайств із їхніми негативними, шкідливими аспектами для ідентифікації, поглибленого розгляду та вивчення; визначено відповідні інструменти протидії фінансовим злочинам; описано практичні моделі для оцінки, аналізу, виявлення, порівняння, візуалізації особливостей фінансової злочинності. Висновок дослідження передбачає, що отримані результати можуть бути практично застосовані фінансовими організаціями, установами, суб’єктами господарювання для майбутнього безпечного функціонування фінансового сектора, але з урахуванням потреби постійного розвитку інформаційно-технологічного забезпечення фінансових операцій, як відповідь на запити швидко змінюваних потреб сучасності.
Article Details
Посилання
Agbor, A. A. (2022). A delineation of the impact of illicit financial flows on the right to development: Details from Cameroon’s special criminal court. Journal of Financial Crime, DOI:10.1108/JFC-03-2022-0071. DOI: https://doi.org/10.1108/JFC-03-2022-0071
Agnihotri, A., & Gupta, S. (2019). Relationship of Corporate Governance and Efficiency of Selected Public and Private Sector Banks in India. Business Ethics and Leadership, 3(1), 109-117. http://doi.org/10.21272/bel.3(1). 109-117.2019. DOI: https://doi.org/10.21272/bel.3(1).109-117.2019
Alikariev, O.F.U., & Poliakh, S. (2018). Index of protection of the interests of consumers of the financial services market. Business Ethics and Leadership, 2(1), 78-95. DOI: 10.21272/bel.2(1).78-95.2018 DOI: https://doi.org/10.21272/bel.2(1).78-95.2018
Al-Khonain, S., & Al-Adeem, K. (2020). Corporate Governance and Financial Reporting Quality: Preliminary Evidence from Saudi Arabia. Financial Markets, Institutions and Risks, 4(1), 109-116. http://doi.org/10.21272/fmir.4(1).109-116.2020. DOI: https://doi.org/10.21272/fmir.4(1).109-116.2020
Antonyuk, N., Plikus, I., & Jammal, M. (2021). Human Capital Quality Assurance under the Conditions of Digital Business Transformation and COVID-19 Impact. Health Economics and Management Review, 2(3), 39-47. https://doi.org/10.21272/hem.2021.3-04 DOI: https://doi.org/10.21272/hem.2021.3-04
Baltgailis, J., & Simakhova, A. (2022). The Technological Innovations of Fintech Companies to Ensure the Stability of the Financial System in Pandemic Times Marketing and Management of Innovations, 2, 55-65. https://doi.org/10.21272/mmi.2022.2-05 DOI: https://doi.org/10.21272/mmi.2022.2-05
Berzin, Pavlo , Shyshkina, Olena , Kuzmenko, Olha , & Yarovenko, Hanna (2018). INNOVATIONS IN THE RISK MANAGEMENT OF THE BUSINESS ACTIVITY OF ECONOMIC AGENTS. MARKETING AND MANAGEMENT OF INNOVATIONS, 4, 221-233. https://www.webofscience.com/wos/woscc/full-record/WOS:000459816600020 DOI: https://doi.org/10.21272/mmi.2018.4-20
Boronos, V., Zakharkin, O., Zakharkina, L., & Bilous, Y. (2020). The impact of the covid-19 pandemic on business activities in Ukraine. Health Economics and Management Review, 1(1), 76-83. https://doi.org/10.21272/hem.2020.1-07 DOI: https://doi.org/10.21272/hem.2020.1-07
Bouchetara, M., Nassour, A., & Eyih, S. (2020). Macroprudential policy and financial stability, role and tools. Financial Markets, Institutions and Risks, 4(4), 45-54. https://doi.org/10.21272/fmir.4(4).45-54.2020 DOI: https://doi.org/10.21272/fmir.4(4).45-54.2020
Bozhenko, V., & Kuzmenko, O. (2021). LINKAGES BETWEEN SHADOW ECONOMY AND CORRUPTION: A BIBLIOMETRIC ANALYSIS. FINANCIAL AND CREDIT ACTIVITY-PROBLEMS OF THEORY AND PRACTICE, 39(4), 176-185. https://www.webofscience.com/wos/woscc/full-record/WOS:000724738800002.
Bulut, H., & Kacar, F. (2022). Prevention of cyberattacks on SCADA systems used in the financial sector. Electrica, 22(2), 132-142. DOI: 10.54614/electrica.2022.22004 DOI: https://doi.org/10.54614/electrica.2022.22004
Buriak, A., Lyeonov, S., & Vasylieva, T. (2015). Systematically Important Domestic Banks: An Indicator-Based Measurement Approach for the Ukrainian Banking System. Prague Economic Papers, 24(6), 715-728. DOI: 10.18267/j.pep.531 DOI: https://doi.org/10.18267/j.pep.531
Djamila, T.A., & Abdelatif, M. (2022). The Impact of Setting up a Cloud Computing Solution on Small and Medium Organization’s Management: A Qualitative Study. Business Ethics and Leadership, 6(1), 33-38. https://doi.org/10.21272/bel.6(1).33-38.2022 DOI: https://doi.org/10.21272/bel.6(1).33-38.2022
Formankova, S., Trenz, O., Faldik, O., Kolomaznik, J., & Vanek, P. (2018). The future of investing – sustainable and responsible investing. Marketing and Management of Innovations, 2, 94-102. https://doi.org/10.21272/mmi.2018.2-08 DOI: https://doi.org/10.21272/mmi.2018.2-08
Gerbrands, P., Unger, B., Getzner, M., & Ferwerda, J. (2022). The effect of anti-money laundering policies: An empirical network analysis. EPJ Data Science, 11(1) 10.1140/epjds/s13688-022-00328-8 DOI: https://doi.org/10.1140/epjds/s13688-022-00328-8
Granados, O. M., & Vargas, A. (2022). The geometry of suspicious money laundering activities in financial networks. EPJ Data Science, 11(1) 10.1140/epjds/s13688-022-00318-w DOI: https://doi.org/10.1140/epjds/s13688-022-00318-w
Gupta, A., & Mishra, M. (2022). Ethical Concerns While Using Artificial Intelligence in Recruitment of Employees. Business Ethics and Leadership, 6(2), 6-11. https://doi.org/10.21272/bel.6(2).6-11.2022 DOI: https://doi.org/10.21272/bel.6(2).6-11.2022
Jenjira Phomkamin, Chalita Pumpuang, Pattarawan Potijak, Supaporn Sangngam, Issariya Ketprasit, & Bahaudin G. Mujtaba. (2021). Engagement Strategies for E-commerce Businesses in the Modern Online World. SocioEconomic Challenges, 5(4), 24-34. https://doi.org/10.21272/sec.5(4).24-34.2021 DOI: https://doi.org/10.21272/sec.5(4).24-34.2021
Juarez-Garcia, M.I., (2020). Personal Corruption & Corrupting Laws: Montesquieu’s Twofold Theory of Corruption. Business Ethics and Leadership, 4(4), 76-84. http://doi.org/10.21272/bel.4(4).76-83.2020. DOI: https://doi.org/10.21272/bel.4(4).76-83.2020
Kaya, H.D., & Engkuchik, E.N.S. (2021). The Perception of Corruption Among Retailers in Central Asia and Eastern Europe During and After the 2008 Crisis. SocioEconomic Challenges, 5(2), 70-80. https://doi.org/10.21272/sec.5(2).70-80.2021 DOI: https://doi.org/10.21272/sec.5(2).70-80.2021
Klimczak, K. M., Sison, A. J. G., Prats, M., & Torres, M. B. (2022). How to deter financial misconduct if crime pays? Journal of Business Ethics, 179(1), 205-222. DOI:10.1007/s10551-021-04817-0 DOI: https://doi.org/10.1007/s10551-021-04817-0
Kuzmenko, O. V., & Koibichuk, V. V. (2018). ECONOMETRIC MODELING OF THE INFLUENCE OF RELEVANT INDICATORS OF GENDER POLICY ON THE EFFICIENCY OF A BANKING SYSTEM. CYBERNETICS AND SYSTEMS ANALYSIS, 54(5), 687-695. https://www.webofscience.com/wos/woscc/full-record/WOS:000446410700001 DOI: https://doi.org/10.1007/s10559-018-0070-8
Kuzmenko, O. V., Kubálek, J., Bozhenko, V. V., Kushneryov, O. S., & Vida, I. (2021). An approach to managing innovation to protect financial sector against cybercrime. [Podejście do zarządzania innowacjami w celu ochrony sektora finansowego przed cyberprzestępczością] Polish Journal of Management Studies, 24(2), 276-291. DOI:10.17512/pjms.2021.24.2.17 DOI: https://doi.org/10.17512/pjms.2021.24.2.17
Kuzmenko, O., Lieonov, S., & Kashcha, M. (2020). FINANCIAL, ECONOMIC, ENVIRONMENTAL AND SOCIAL DETERMINANTS FOR UKRAINIAN REGIONS DIFFERENTIATION BY THE VULNERABILITY LEVEL TO COVID-19. FINANCIAL AND CREDIT ACTIVITY-PROBLEMS OF THEORY AND PRACTICE, 34(3), 270-282. https://www.webofscience.com/wos/woscc/full-record/WOS:000588420200027. DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v3i34.215543
Lyeonov, Serhiy , Kuzmenko, Olha , Yarovenko, Hanna , & Dotsenko, Tatiana (2019). THE INNOVATIVE APPROACH TO INCREASING CYBERSECURITY OF TRANSACTIONS THROUGH COUNTERACTION TO MONEY LAUNDERING. MARKETING AND MANAGEMENT OF INNOVATIONS, 3, 308-326. https://www.webofscience.com/wos/woscc/full-record/WOS:000496556500005. DOI: https://doi.org/10.21272/mmi.2019.3-24
Leonov, S., Yarovenko, H., Boiko, A., & Dotsenko, T. (2019). Information system for monitoring banking transactions related to money laundering. Paper presented at the CEUR Workshop Proceedings, 2422 , 297-307. Retrieved from www.scopus.com DOI: https://doi.org/10.1051/shsconf/20196504013
Levchenko, V., Boyko, A., Savchenko, T., Bozhenko, V., Humenna, Yu. & Pilin, R. (2019). State regulation of the economic security by applying the innovative approach to its assessment. Marketing and Management of Innovations, 4, 364-372. https://doi.org/10.21272/mmi.2019.4-28 DOI: https://doi.org/10.21272/mmi.2019.4-28
Li, M. (2022). A survey on ethereum illicit detection doi:10.1007/978-3-031-06791-4_18 Retrieved from www.scopus.com DOI: https://doi.org/10.1007/978-3-031-06791-4_18
Lin, K., & Gao, Y. (2022). Model interpretability of financial fraud detection by group SHAP [formula presented]. Expert Systems with Applications, 210. DOI:10.1016/j.eswa.2022.118354 DOI: https://doi.org/10.1016/j.eswa.2022.118354
Lopez, B.S., Caetano, I.M.S., & Alcaide, A.V. (2022). Innovation And Social Networks For Creating Social Value. SocioEconomic Challenges, 6(2), 94-105. https://doi.org/10.21272/sec.6(2).94-105.2022 DOI: https://doi.org/10.21272/sec.6(2).94-105.2022
Louis, R. (2017). A new economic order for global prosperity. SocioEconomic Challenges, 1(2), 52-59. http://doi.org/10.21272/sec.1(2).52-59.2017. DOI: https://doi.org/10.21272/sec.1(2).52-59.2017
Lyulyov, O., Paliienko, M., Prasol, L., Vasylieva, T., Kubatko, O., & Kubatko, V. (2021). Determinants of shadow economy in transition countries: Economic and environmental aspects. International Journal of Global Energy Issues, 43(2-3), 166-182. Retrieved from http://www.inderscience.com/ijgei DOI: https://doi.org/10.1504/IJGEI.2021.115142
Maçãs, C., Polisciuc, E., & Machado, P. (2022). ATOVis – A visualisation tool for the detection of financial fraud. Information Visualization, 21(4), 371-392. DOI:10.1177/14738716221098074 DOI: https://doi.org/10.1177/14738716221098074
Mahi-Al-rashid, A., Hossain, F., Anwar, A., & Azam, S. (2022). False data injection attack detection in smart grid using energy consumption forecasting. Energies, 15(13) DOI:10.3390/en15134877 DOI: https://doi.org/10.3390/en15134877
Matvieieva, Yu., & Hamida, H.B. (2022). Modelling and Forecasting Energy Efficiency Impact on the Human Health. Health Economics and Management Review, 3(2), 78-85. https://doi.org/10.21272/hem.2022.2-09 DOI: https://doi.org/10.21272/hem.2022.2-09
Meresa, M. (2019). The Effect of Strategic Management Practices on the institutional Performance; the case of Dedebit credit and saving institution in Eastern Tigray. SocioEconomic Challenges, 3(3), 80-97. http://doi.org/10.21272/sec.3(3).80-97.2019. DOI: https://doi.org/10.21272/sec.3(3).80-97.2019
Morsher, Ch., Horsch A., & Stephan J. (2017). Credit Information Sharing and Its Link to Financial Inclusion and Financial Intermediation. Financial Markets, Institutions and Risks, 1(3), 22-33. DOI: 10.21272/fmir.1(3).22-33.2017 DOI: https://doi.org/10.21272/fmir.1(3).22-33.2017
Muradov, İ. (2022). Problems Of E-Governance İn Government Agencies And Their Solutions. SocioEconomic Challenges, 6(1), 79-86. https://doi.org/10.21272/sec.6(1).79-86.2022 DOI: https://doi.org/10.21272/sec.6(1).79-86.2022
Müller, W., Mühlenberg, D., Pallmer, D., Zeltmann, U., Ellmauer, C., & Demestichas, K. (2022). Knowledge engineering and ontology for crime investigation. DOI:10.1007/978-3-031-08333-4_39 DOI: https://doi.org/10.54808/WMSCI2022.03.64
Naseer, M.M., Guo, Y., & Zhu, X. (2022). Stock Performance, Sector’s Nature and Macroeconomic Environment. Financial Markets, Institutions and Risks, 6(1), 13-26. https://doi.org/10.21272/fmir.6(1).13-26.2022 DOI: https://doi.org/10.21272/fmir.6(1).13-26.2021
Oliinyk, O. S., Shestopalov, R. M., Zarosylo, V. O., Stankovic, M. I., & Golubitsky, S. G. (2022). Economic security through criminal policies: A comparative study of western and european approaches. [La seguridad económica a través de las políticas criminales: estudio comparativo de los enfoques occidental y europeo] Revista Cientifica General Jose Maria Cordova, 20(38), 265-285. DOI:10.21830/19006586.899 DOI: https://doi.org/10.21830/19006586.899
Oloveze, A.O, Ugwu, P.A., Okonkwo, R.V.O., Okeke, V.C., Chukwuoyims, K., & Ahaiwe, E.O. (2022). Factors motivating end-users’ behavioural intention to recommend m-health innovation: multi-group analysis. Health Economics and Management Review, 3(3), 17-31. https://doi.org/10.21272/hem.2022.3-02 DOI: https://doi.org/10.21272/hem.2022.3-02
Pandey, A. B., Tripathi, A., & Vashist, P. C. (2022). A survey of cyber security trends, emerging technologies and threats. DOI:10.1007/978-981-16-8012-0_2 DOI: https://doi.org/10.1007/978-981-16-8012-0_2
Quintel, T. (2022). Data protection rules applicable to financial intelligence units: Still no clarity in sight. ERA Forum, 23(1), 53-74. DOI:10.1007/s12027-021-00697-z DOI: https://doi.org/10.1007/s12027-021-00697-z
Rizk, S. (2022). Efficiency in the MENA banking industry, the stochastic frontier approach (SFA). Financial Markets, Institutions and Risks, 6(2), 56-59. https://doi.org/10.21272/fmir.6(2).56-59.2022 DOI: https://doi.org/10.21272/fmir.6(2).56-59.2022
Rocha-Salazar, J.-d.-J., Segovia-Vargas, M.-J., & Camacho-Miñano, M.-d.-M. (2022). Detection of shell companies in financial institutions using dynamic social network. Expert Systems with Applications, 207 DOI:10.1016/j.eswa.2022.117981 DOI: https://doi.org/10.1016/j.eswa.2022.117981
Rose, K. J. (2022). EU money laundering regulation limit the use of tax havens. Journal of Financial Crime, 29(1), 233-245. DOI:10.1108/JFC-12-2020-0253 DOI: https://doi.org/10.1108/JFC-12-2020-0253
Rubanov, P., Lyeonov, S., Bilan, Y., & Lyulyov, O. (2019, November). The Fintech sector as a driver of private entrepreneurship development in time of industry 4.0. In Conference proceedings: The Impact of Industry (Vol. 4, pp. 319-328).
Rubanov, P., Vasylieva, T., Lyeonov, S., & Pokhylko, S. (2019). Cluster analysis of development of alternative finance models depending on the regional affiliation of countries. Business and Economic Horizons, 15(1), 90-106. http://dx.doi.org/10.15208/beh.2019.6
Sallaberry, J. D., & Flach, L. (2022). Analysis of whistleblower beliefs in latin america. [Análise das crenças whistleblower na América Latina; Análisis de las creencias whistleblower en América Latina] Revista Criminalidad, 64(1), 133-153. DOI:10.47741/17943108.336 DOI: https://doi.org/10.47741/17943108.336
Samoilikova, A., & Kunev, R. (2020). The impact of health care financing on the economic growth: EU countries analysis. Health Economics and Management Review, 1(2), 24-32. https://doi.org/10.21272/hem.2020.2-03 DOI: https://doi.org/10.21272/hem.2020.2-03
Serpeninova, Yu., Makarenko, I., Plastun, A., Babko, A., & Gasimova, G. (2020). Mapping of the responsible investments instruments in sdg 3 ‘good health and well-being’ financing: EU and US experience. Health Economics and Management Review, 1(1), 106-115. https://doi.org/10.21272/hem.2020.1-10 DOI: https://doi.org/10.21272/hem.2020.1-10
Singh, V., & Sharma, S. K. (2022). Application of blockchain technology in shaping the future of food industry based on transparency and consumer trust. Journal of Food Science and Technology. DOI:10.1007/s13197-022-05360-0 DOI: https://doi.org/10.1007/s13197-022-05360-0
Skrynnyk, O. (2021). Analysis of Corporate Investment Behaviour in Digital Technologies for Organisational Development Purposes. Financial Markets, Institutions and Risks, 5(3), 79-86. https://doi.org/10.21272/fmir.5(3).79-86.2021 DOI: https://doi.org/10.21272/fmir.5(3).79-86.2021
Stavrova, E. (2021). Banks’ Digital Challenges. Business Ethics and Leadership, 5(3), 87-96. https://doi.org/10.21272/bel.5(3).87-96.2021 DOI: https://doi.org/10.21272/bel.5(3).87-96.2021
Taghieva, T., & Tiutiunyk, I. (2022). Innovative, Economic and Marketing Determinants of Financial Security and Sustainability of Business Marketing and Management of Innovations, 1, 176-185. https://doi.org/10.21272/mmi.2022.1-13 DOI: https://doi.org/10.21272/mmi.2022.1-13
Trozze, A., Kamps, J., Akartuna, E. A., Hetzel, F. J., Kleinberg, B., Davies, T., & Johnson, S. D. (2022). Cryptocurrencies and future financial crime. Crime Science, 11(1). DOI:10.1186/s40163-021-00163-8 DOI: https://doi.org/10.1186/s40163-021-00163-8
Wang, S., Zhu, X., & Zhang, B. (2022). A new financial crime: Proliferation financing and China's countermeasures. Security Journal. DOI:10.1057/s41284-022-00340-7 DOI: https://doi.org/10.1057/s41284-022-00340-7
Yarovenko, H., Bilan, Y., Lyeonov, S., & Mentel, G. (2021). Methodology for assessing the risk associated with information and knowledge loss management. Journal of Business Economics and Management, 22(2), 369-387. https://doi.org/10.3846/jbem.2021.13925 DOI: https://doi.org/10.3846/jbem.2021.13925
Yeh, S. S. (2022). New OSCE recommendations to combat corruption, money laundering, and the financing of terrorism. Laws, 11(2). DOI:10.3390/laws11020023 DOI: https://doi.org/10.3390/laws11020023
Zarutska, E., Pavlova, T., & Sinyuk, A. (2018). Structural-functional analysis as innovation in public governance (case of banking supervision). Marketing and Management of Innovations, 4, 349-360. https://doi.org/10.21272/mmi.2018.4-30 DOI: https://doi.org/10.21272/mmi.2018.4-30
Zatonatska, T., Hubska, M., & Shpyrko, V. (2022). Marketing Strategies in the Banking Services Sector With the Help of Data Science Marketing and Management of Innovations, 2, 121-127. https://doi.org/10.21272/mmi.2022.2-11 DOI: https://doi.org/10.21272/mmi.2022.2-11